Advies nodig?
088-7800000

Deel deze pagina:

 

 

 

 

 

 

 

Hypotheek Plannen in 2013 (bron: rijksoverheid 01-09-2012)
 

Wat gaat er veranderen voor de koper van een huis?
 
 
De hypotheekrente blijft aftrekbaar, maar vanaf 1 januari 2013 moeten nieuwe
hypotheken in maximaal 30 jaar volledig en ten minste annuïtair worden afgelost om in
aanmerking te komen voor hypotheekrenteaftrek.
 

Wanneer gaan de verschillende maatregelen in?
 
 
Per 1 januari 2013
 
 
Wanneer is er sprake van een nieuwe hypotheek? (Is dat na afloop van een
bestaande hypotheek, of bij aangaan van een eerste hypotheek, of bij extra
bijlenen?)

 
De hypotheekrenteaftrek blijft voor bestaande hypotheken onveranderd. Ook verandert
er niets ten aanzien van de aan de bestaande hypotheek gekoppelde spaar% en
verzekeringsproducten.
 

Bij het oversluiten van een bestaande hypotheek (bijv. naar een andere
hypotheekverstrekker) verandert er niets, als er geen extra bedrag wordt bijgeleend.
 

Bij het ophogen van de hypotheek, bijvoorbeeld voor een verbouwing, geldt voor het
extra bedrag dat de hypotheekrente alleen aftrekbaar is als het bedrag volledig wordt
afgelost binnen 30 jaar en ten minste annuïtair.
 
 
Hoeveel kan ik lenen voor een hypotheek?
 

Op dit moment kun je maximaal 106% van de waarde van een woning financieren
met een hypotheek. Dit betekent dat je al begint met een restschuld. Dit is een risico voor de
consument en de bank. De maximale loan%to%value ratio zal daarom de komende 6 jaar met kleine stapjes van 1%%punt per jaar worden verlaagd tot 100%.
 

Op welke wijze wordt aflossing gestimuleerd voor bestaande hypotheken?
 
 
Niet fiscaal.
Maar mensen kunnen de netto financiële lasten van hun bestaande hypotheek wel
verminderen door erop af te lossen.
Tevens zullen bestaande gevallen, zeker in het geval de waarde van de woning
lager is dan de op de woning rustende schuld, in toenemende mate een prikkel
voelen om te gaan sparen voor aflossing.
 Op die manier kunnen zij een potentiële restschuld verkleinen/voorkomen hetgeen
de eigen mobiliteit op de woningmarkt ten goede komt.
 
 
Wat betekent ‘loan to value’?
 

Loan to value betekent de verhouding tussen de hoogte van een lening en de
waarde van de woning.  Een maximale loan%to%value ratio van 100% betekent dat maximaal 100% van dewaarde van een koopwoning mag worden gefinancierd met een lening.
 

Waarom geen uitzondering op de loan(to(value van 100% voor starters?
 

De LTV maatregel beschermt kopers tegen het overfinancieren van hun eigen
woning. Het pakket komt starters tegemoet door:


 
1. Overgangsregeling: verlaging van 106% naar 100% wordt verspreid
over 6 jaar. Kopers kunnen dus tijdelijk nog een hogere hypotheek krijgen.


 
2. OVB blijft op 2% dus er is bij aankoop van een woning minder
financiering nodig. Daarnaast maken de gedaalde huizenprijzen het makkelijker voor starters om in
te stappen.
 
 
Ik heb nu een aflossingsvrije hypotheek. Moet ik nu gaan aflossen, en wat
betekent dat voor mijn maandlasten?

 
Nee, u hoeft niet af te lossen omdat uw hypotheek voor 1 januari 2013 afgesloten
is
 

Als vanzelfsprekend kunt u wel besluiten om op vrijwillige basis – binnen de
grenzen van uw hypotheekcontract – jaarlijks boetevrij een deel af te lossen
waardoor uw rentelasten zullen verminderen.
 

Maar leidt het verschil in behandeling tussen bestaande en nieuwe situaties tot
ongelijke situaties?
 

Deze gevallen zijn niet met elkaar te vergelijken.
Mensen die in 2012 al een lening voor hun woning hebben afgesloten zijn
langdurige financiële verplichtingen aangegaan die niet op korte termijn en zonder
additionele kosten kunnen worden omgezet.
Daarnaast hebben bestaande gevallen bij aanvang, met in achtneming van hun
eigen financiële situatie, een inschatting gemaakt van de netto%maandlasten die
zij gedurende de looptijd kunnen dragen op basis van de huidige fiscale
regelgeving.
 

Indien daarop nu een inbreuk zou worden gemaakt kunnen groepen burgers krap
komen te zitten.
Door het voorstel wordt dat voorkomen.
Overigens is het niet zo dat bestaande gevallen niets merken van de voorgestelde
maatregelen. Zij ervaren immers een waardedaling van hun eigen woning.


 
Wat betekent dat een nieuwe hypotheek volledig annuïtair moet worden
afgelost?
 
 
 Dat betekent dat in het hypotheekcontract is afgesproken dat de lening gedurende
de looptijd van de hypotheek wordt afgelost, waardoor vermogen wordt
opgebouwd.

 
 
Je betaalt elke periode een vast bedrag dat bestaat uit rente en uit aflossing.
In het begin van de looptijd betaal je weinig aflossing en veel rente en aan het
eind van de looptijd is het precies andersom.
Dit betekent dat de hypotheekrenteaftrek steeds minder wordt, zodat de netto
maandlasten hoger worden.
Na 30 jaar is de hypotheek geheel afgelost.
 

Kan een nieuwe hypotheek nog anders dan annuïtair worden afgelost?
 
 
Natuurlijk!  De maatregelen zien alleen op de vraag of de betaalde rente in aftrek mag worden
gebracht. Er wordt op geen enkele wijze een verbod geïntroduceerd op bepaalde
hypotheekvormen.
 

De rente mag in aftrek worden gebracht als de hypotheek gedurende de looptijd
ten minste annuïtair in maximaal 30 jaar wordt afgelost naar nihil.
Ten minste annuïtair betekent bijvoorbeeld dat een lineaire aflossingshypotheek
ook voor renteaftrek in aanmerking komt, omdat je dan méér aflost dan volgens
een annuïtair schema.
 

Volledigheidshalve wordt opgemerkt dat een annuïtaire (of lineaire)
aflossingshypotheek die in minder dan 30 jaar tot nihil wordt afgelost, ook voor
renteaftrek in aanmerking komt (al is er dan wel minder dan 30 jaar renteaftrek).
 
 
Waarom wordt de hypotheekrenteaftrek niet afgeschaft?
 

De hypotheekrenteaftrek is een wezenlijk onderdeel van het beleid om het
eigenwoningbezit te bevorderen.
Eigenwoningbezit kan bijdragen aan het opbouwen van eigen vermogen en
daarmee aan de zelfredzaamheid van burgers.
Het kabinet is van mening dat het eigenwoningbezit structureel moet worden
gestimuleerd en is om die reden geen voorstander van afschaffing van de
hypotheekrenteaftrek.
Het kabinet is wel van mening dat de hypotheekrenteaftrek beter moet worden
ingepast in het beleid gericht op het beperken van de risico’s van hoge
hypotheekschulden.
Om die reden is het kabinet dan ook zeer content met het Begrotingsakkoord
2013, waarin juist dat element voorop staat.
 

Wat betekent het akkoord voor starters?
 

Starters profiteren in het geval van annuïtair aflossen juist in de eerste jaren nog
volop van de hypotheekrenteaftrek (in het eerste jaar geldt % uitgaande van een
hypotheekrentepercentage van 5% % nog circa 98,5% van de aftrek, na vijf jaar
nog circa 92%).
 

Hierdoor zullen de netto%woonlasten voor een starter (een nieuw geval) in de
eerste jaren nauwelijks toenemen in vergelijking met een bestaand geval met een
100% spaarhypotheek.
Indien wordt vergeleken met een aflossingsvrije hypotheek of een hypotheek die
conform de minimumeisen in de Gedragscode Hypothecaire Financieringen
bestaat uit twee delen (50% aflossingsvrij en 50% spaarhypotheek) is er
uiteraard sprake van een grotere stijging van de netto%maandlasten.
Hier staat wel tegenover dat voor deze laatstgenoemde groepen geldt dat aan het
einde van de 30%jaarsperiode nog een (deel van de) schuld resteert.
Die schuld moet ook na de 30%jaarsperiode nog steeds worden gefinancierd, ook
al is deze schuld na dertig jaar inflatie in reële termen (aanzienlijk) minder waard
dan bij aanvang van de hypotheek.
De beperking van het fiscale voordeel kan leiden tot lagere prijzen.
Dit is nadelig voor zittende eigenwoningbezitters en kan ervoor zorgen dat meer
eigenwoningbezitters een hogere lening hebben dan de waarde van hun woning.
 Lagere prijzen, al dan niet als gevolg van deze hervorming, zijn daarentegen in
het voordeel van koopstarters.
Vanwege het voorgaande en dankzij de permanente verlaging van het
overdrachtsbelastingstarief voor woningen hoeven starters minder te lenen om
hetzelfde huis te kunnen kopen.
 Dit dempt derhalve het effect van de hogere netto%maandlasten.
 Overigens is momenteel de betaalbaarheid van woningen al beter dan in vele
jaren het geval is geweest.
 
 
Zijn de huidige plannen geen boete op verhuizen?
 

Nee, want de fiscale behandeling van bestaande hypotheken blijft nog de hele
looptijd zoals deze nu is (bestaande verwachtingen worden geëerbiedigd).
 Een verhuizing brengt daar in beginsel geen inbreuk op.
 Bovendien kan bij nieuw lenen (of extra bijlenen) nog steeds hypotheekrente
worden afgetrokken, mits maar aan de aflossingseisen wordt voldaan.
 
 
De huizenprijzen zullen hier zeker door dalen, waardoor de woningmarkt nog
verder op slot raakt. Verwacht u dat ook?
 
 
Het kabinet poogt met dit pakket de woningmarkt langdurige zekerheid te bieden.
Dat is belangrijk voor het herstel van vertrouwen op de woningmarkt.
Juist dat herstel van vertrouwen is belangrijk voor de mobiliteit op woningmarkt
en het van het slot halen van de woningmarkt.
Uiteraard spelen meerdere elementen een rol.
Ook bijvoorbeeld de stand van de economie, het consumentenvertrouwen en de
situatie op de financiële markten spelen een rol.
Het CPB en De Nederlandsche Bank zien het voorgestelde pakket als een positieve
stap voorwaarts.
 
 
 
Wat gebeurt en nu met de overdrachtsbelasting?
 

Het overdrachtsbelastingtarief voor woningen bedraagt inmiddels permanent 2
procent.
Voor niet%woningen blijft het tarief 6%.